某基金作为专业化的资产配置平台，旨在通过投资优质子基金实现资本增值与战略布局。为确保投资决策的科学性与安全性，母基金需对拟投子基金开展全面尽职调查，以验证其团队背景、投资逻辑、合规运营及财务数据的真实性。此次尽职调查旨在通过第三方独立评估，识别子基金的核心竞争力与潜在风险，为母基金的投资决策提供数据支撑，同时满足监管合规要求，保障资金安全与投资回报。

通过对12家标的子基金投资水平、投资案例、财务报表、资质审查等全方位调研，对12家标的子基金分别进行评分，为母基金公司投资决策做辅助性建议，帮助母基金公司最终筛选出4家合适标的子基金

投资水平：①对子基金投资经理、风控经理等核心团队人员分别进行访谈，了解其投资策略、投资范围、风险控制、仓位配置等投资体系；②分析子基金《募资说明书》《投资决策手册》，核查策略表述的一致性；③调取3-5年投委会记录，对比宣称策略与实际投资动作的匹配度；④与同策略子基金进行IRR、DPI等业绩指标对标。

投资案例：①列出过往投资项目表，并给出明星项目与亏损案例完整交易文件；②访谈明星项目被投企业，确认子基金投资真实性、投时原因与商谈过程、投后对企业赋能（如资源导入、董事会席位等）；③交叉核验数据：通过企查查等渠道核查对股权变更、融资额是否与子基金批量一致。

财务报表：①对近3年的财务报表三表进行复核：即利润表、现金流量表、资产负债表；②关联交易筛查：通过银行流水、合同审查GP与子基金间是否存在利益输送。

资质与合规审查：①牌照核验：在中基协官网核查私募管理人登记编码、基金备案状态；②确认GP团队从业资格；③法律尽调：审查LP协议关键条款（如关键人条款、退出机制），通过裁判文书网、信用中国排查诉讼/行政处罚记录。